Aquí le mostramos cómo crear una pensión y ahorrar en impuestos

A mucha gente le gustaría crear su propia pensión pero no tienen el efectivo en sus cuentas de no retiro para comprar una anualidad, que a menudo requiere una gran suma global para proporcionar un pago mensual sustancial más adelante.

Ahí es donde entran en vigencia los contratos de anualidades de longevidad calificados (QLAC). Le permiten aprovechar sus cuentas de jubilación con impuestos diferidos, donde las personas generalmente tienen la mayoría de sus ahorros, para hacer el pago inicial de la prima. Y le permiten proteger ese dinero de los impuestos hasta que comience a recibir sus pagos mensuales, generalmente a los 80 años. Llámalo dos beneficios por el precio de uno.

Los QLAC son productos bastante nuevos (en 2014, el Servicio de Impuestos Internos aprobó su compra con dinero antes de impuestos de las cuentas de jubilación), pero no han despegado exactamente. El año pasado, todas las anualidades de ingresos diferidos, de las cuales los QLAC son de un tipo, representaron $ 2.3 mil millones en ventas, un mero 1% de las ventas totales de anualidades según Limra. Esto se debe en parte a que las personas son reacias a desembolsar dinero ahora para obtener una recompensa más tarde y también porque los aseguradores venden los QLAC mientras las compañías de inversión administran el dinero de jubilación de las personas.

Pero las compañías de fondos como Fidelity están facilitando la compra de QLAC y más aseguradoras están entrando en el mercado. Además, la Ley de Seguridad, que fue aprobada por la Cámara de Representantes por 417-3 pero está a la espera de una votación en el Senado, hará que sea más fácil para los empleadores ofrecer anualidades en planes de contribución definida como 401 (k) cuentas.

Cualquier persona que tenga una cuenta IRA o 401 (k) puede abrir un QLAC, pero hay límites en cuanto a lo que puede aportar: la cantidad menor de $ 130,000 o el 25% de sus activos de jubilación no Roth a partir de diciembre. 31 del año anterior. Usted paga ese dinero a una compañía de seguros para comprar una anualidad diferida que comienza a pagar en cualquier momento hasta los 85 años, cuando debe comenzar a recibir sus pagos. No puede usar un QLAC para comprar anualidades variables o indexadas .

Puede comprar un QLAC en cualquier momento, pero la mayoría de las personas lo obtienen antes de cumplir 70½, que es cuando el IRS le exige que comience a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de sus planes IRA y 401 (k).

"Realmente está entre los 60 y los 70 que es el punto ideal", dijo Joe Signorella, fundador de QLACQuote.com una agencia de anualidades independiente con sede en Oak Brook, Illinois.

Cuando compra un QLAC, resta la cantidad que contribuye del total de activos de jubilación que se utilizan para calcular sus RMD, por lo que diferirá los impuestos sobre la cantidad que invierte en el QLAC hasta que comience a recibir pagos. Mientras tanto, está garantizando un flujo de ingresos similar a una pensión más adelante en la vida, reduciendo el riesgo de que tenga que retirar dinero durante un mercado bajista y el mayor riesgo de que se quede sin dinero por completo.

Digamos que cumple 70 años este año y tenía $ 600,000 en activos totales de jubilación al 31 de diciembre pasado. Reste los $ 70,000 en su Roth IRA y eso le deja con $ 530,000, suficiente para hacer la compra máxima de QLAC de $ 130,000. Después de comprar un QLAC, reste los $ 130,000 y le quedan $ 400,000 en activos de jubilación no Roth a fines de 2019 para calcular sus RMD.

¿Todavía conmigo? Bueno. Según las tablas del IRS, su RMD para el próximo año, cuando cumpla 70½ años, será ligeramente superior a $ 15,000, que se gravará como ingreso ordinario. (Se le habría requerido retirar $ 4,900 adicionales al año en RMD si no hubiera comprado el QLAC). Mientras tanto, de acuerdo con QLACQuote.com, ganaría hasta $ 3,900 al mes a los 85 años con una póliza de por vida de solo ingresos. una aseguradora con calificación A o superior.

Signorella explica que ciertas disposiciones, como los reembolsos en efectivo del depósito, la devolución a sus beneficiarios del capital restante al fallecer o la protección contra la inflación, reducirán su pago mensual. Lo mismo ocurrirá con los pagos antes, digamos, a los 80 años, porque habrá menos tiempo para acumular beneficios. También puede comprar QLAC conjuntamente con su cónyuge o incluso establecer una "escalera" de QLAC, donde los pagos comienzan a diferentes edades. Signorella calcula que un QLAC le pagaría más del doble con el tiempo que mantener el dinero en inversiones de renta fija.

"Es muy fácil acumular todos sus activos y obtener su mejor opción. Pero es dos o tres veces más difícil romper ese nido y convertirlo en un ingreso confiable porque hay un período de tiempo infinito ", explica Signorella. Con un QLAC programado para entrar en 85, luego durante los años de 65 a 85, “Tengo un período definido de 20 años que necesito para obtener mis ingresos. Por lo tanto, es más manejable ".

Seguridad de ingresos tardía en la vida: ¿no es eso lo que define una buena pensión? Es por eso que debe consultar a su asesor y considerar la compra de un QLAC, si no otra cosa, entonces para la tranquilidad adicional que podría traer.